个人养老金制度全国实施在即，这些你了解吗？

养老，既是关系千家万户的“民之关切”，亦是关乎社会发展的“国之大者”。今年两会上，“养老”在政府工作报告中得到了前所未有的重视。其中，在养老保障话题下，关于第三支柱的进一步部署“在全国实施个人养老金制度，积极发展第三支柱养老保险”，引发社会广泛热议。

个人养老金是什么？三支柱又是什么？为什么要积极发展第三支柱？

这一系列问题还得从我国人口结构的一项重要变化说起。国家统计局数据显示，2023年末，我国60岁及以上人口29697万人，占全国人口的21.1%，其中65岁及以上人口21676万人，占全国人口的15.4%。同时，据新华社《半月谈》报道，未来10年间，60后群体将以平均每年2000万人的速度进入退休生活，我国将迎来史上最大“退休潮”。

数据来源：国家统计局

近3亿人口已步入老年，未来10年每年还将有超过2000万人的新增老年人，人口老龄化规模之大、速度之快，使得养老成为国人必须面对的现实问题，积极应对人口老龄化也上升为国家战略。

直面养老，第一个问题也是最核心的问题，就是“以何养老”，支撑我们体面退休生活的养老钱从哪里来？当下，我国已初步构建起以基本养老保险为基础、以企业/职业年金为补充、与个人储蓄型养老保险和商业保险相衔接的“三支柱”养老保险体系，在保障居民退休后生活水平上发挥重要作用。

其中，第一支柱基本养老保险是由政府主导实施的公共养老金计划，主要发挥保基本、兜底线的作用，实行现收现付制，即用劳动年龄人口缴纳的部分费用来支付退休人员的养老金。但随着老年人口数量的增加和劳动年龄人口的减少，第一支柱基本养老保险未来恐面临支付缺口，可持续性压力大。第二支柱是由企业与个人共同缴纳的企业/职业年金计划，截至2023年3季度末，仅覆盖约7400万人。（根据人社部《2023年3季度全国企业年金基金业务数据摘要》，截至2023年三季度末，全国企业年金基金积累规模达到3.11万亿元，参加企业13.87万个，参加职工3102.95万人。据人社部统计，截至2022年末全国职业年金基金规模达到2.11万亿元，参加人数约为4300万人。粗略统计，我国社会养老保障“第二支柱”，合计累计基金规模超过5.2万亿元，参加人数7400万人。）因此，在第一支柱压力较大，第二支柱覆盖范围有限下，推动第三支柱建设，即个人利用金融手段增加养老保障供给，自己给自己安排养老，迫在眉睫。

第三支柱包含个人储蓄型养老保险和商业养老保险。其中，个人养老金属于国家第三支柱的制度性安排，是第三支柱的重要组成部分。作为政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，个人养老金引导劳动者在年缴费上限12000元内，自愿向个人养老资金账户长期缴存，并投资符合规定的金融产品。老龄化加剧下，越来越多的老百姓意识到安度晚年，个人养老规划愈发重要。而参加个人养老金，对老百姓而言可实现省税、投资、养老一举三得，在基本养老保险基础上为退休生活再添一份养老收入，成为个人备老的新选择。首先，参加个人养老金可享受每年最高5400元的个税优惠，更加实惠；其次，个人养老金账户可投资符合规定的养老专属金融产品，养老资金打理渠道更加丰富。第三，个人养老金账户封闭运行之下，养老资金长线投资，满足退休、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等条件之后方可领取，专款专用更有保障。

推进第三支柱养老保险建设中，商业银行作为金融机构的主体发挥着至关重要的作用。作为第三支柱养老保险建设的重要参与者，民生银行是首批获准开办个人养老金业务的银行之一，目前已搭建起涵盖「开户-缴存-产品购买-凭证下载-交易查询」的链条式服务体系，客户可通过民生银行手机银行、网点柜面等多渠道办理个人养老金账户开立、资金缴存，购买专属养老产品，同时可体验养老金测算等服务。此外，民生银行还致力于打造“民生悦享”养老金融服务体系，满足居民养老综合服务需求。个人养老金制度由试点走向全国在即，第三支柱养老保险迎来发展窗口。民生银行将秉持“服务大众、情系民生”的企业使命，通过加强养老投教宣传科普、做好个人养老金账户服务、丰富个人养老金产品谱系、升级“民生悦享”品牌服务内涵等，持续提升养老金融服务质效，做好“养老金融”大文章，为更多客户实现老有所养、老有所依、老有所安提供更有力支撑。